我国的养老保险体系由基本养老保险、年金制度、个人储蓄与商业养老保险“三大支柱”构成。

如果三大支柱都健全的话，有利于解决我国人口老龄化，促进养老保险制度的可持续发展。

但是目前的状况是第一层次的基本养老保险“一枝独秀”，覆盖面达到了近10亿人；年金制度发展缓慢，覆盖面小，目前仅仅有5800万人享受；至于第三层次的个人储蓄与商业养老保险体系更是寥寥无几。

完善年金制度，发展个人第三支柱养老金显得迫在眉睫。

一、什么是第三支柱的个人储蓄性养老保险

与年金制度一样，个人储蓄性养老保险也是基本养老保险的补充形式。

个人储蓄性养老保险，由社保部门制定具体规章制度，职工根据个人的经济状况，按照规定缴纳个人储蓄性养老保险费。

举个类似的例子，有点类似于现在的教育储蓄，按照规定的时间存储规定的金额，等到孩子小学毕业、初中毕业、高中毕业当年领取一定额度的“学费”。

个人储蓄性养老保险就是每个月存储一定的金额到个人账户，等到退休后领取。

二、关于个人储蓄性养老保险的试点工作

很多人不知道，早在2018年的5月，我国就在上海、福建、苏州进行了个人储蓄性养老保险的试点工作。

个人储蓄性养老主要通过税前抵扣（最高1000元）吸引在职职工进行储蓄性养老。

举个例子：张某某工资8000元，个人社保缴纳1000元，参加个人储蓄性养老保险抵扣1000元，实际上张某某计税基数为6000元，而不是7000元。

据数据显示，截至去年4月份，有23家保险公司参与了试点工作，参保人数达到了4.76万元。

三、算算养老金

先算算银保监会给出的数据：

从30岁开始参保，每个月缴纳1000元，产品收益率为3.5%，60岁退休缴纳保费36万，利息61.8万元，每个月可以领取2700余元。

如果是灵活就业人员，每个月缴纳1000元（400元进入个人账户），个人账户算上利息大约36万左右，光个人账户领取就是2590元，加上统筹账户至少2000元，远超过个人储蓄养老。

如果是职工养老保险，每个月缴纳1000元（1000元进入个人账户，很高的缴纳），个人账户算上利息大约100万左右，光个人账户领取就是7200元，不算统筹账户，远超过个人储蓄养老。

总结

个人储蓄养老肯定不可能替代基础养老，无论是从覆盖率还是收益率来说，都很难。

同等条件下，职工个人养老保险的收益率要高于灵活就业人员的养老保险收益率，更高于个人储蓄养老保险的收益率。

因此，经济条件允许的条件下，基本养老保险不能满足自身需求的情况下，可以尝试个人储蓄养老保险。